多货币-存储什么和何时转换？

Question

我读过不同的Q

脚本：

Raddo公司在英国、法国和美国设有3个分支机构。拉德多有基础货币美元。预算是以美元编制的。Raddo商店支持数据库中的库伦奇汇率。

英国员工以英镑创建采购订单，法国员工以欧元创建采购订单。

问题1：采购订单/订单项目数据库表中应存储哪些内容-分行所在地货币和当前汇率或以基础货币美元表示的换算金额？请记住，汇率必须是创建采购订单时的汇率。

问题2：转换什么以及何时能够生成美元/基础货币的报告？

Q3：如果有人说两年后将基础货币从美元换成澳元，对出口数据有什么影响？

问题4：处理多种货币的最佳方式是什么，这样应用程序就能处理最小的兑换量？

Answer 1

通常你使用公司基地所在国家的货币并缴纳税款。所以你应该在交易时用有效的汇率将其他货币兑换成美元。一旦获得所有数据，就会进行转换。改变货币的影响是未知的，因为它可以改变许多事情，而不仅仅是货币。我不知道什么是最好的方法，但是每当任何交易发生时，跟踪所有的汇率似乎是合乎逻辑的，这样你就可以给出适当的数据。

Answer 2

记住，你得到的答案是主观的。有了这个免责声明，我就可以开始建立这样一个系统了。

TL；DR：使用汇率表存储不同货币和日期的汇率（如果适用）。以当地货币和计算的美元价值存储金额。

汇率表

创建以下格式的货币表（外汇汇率）：

FX_RATES 
-------- 
SOURCE_CURRENCY  -- e.g. USD, GBP, EUR 
TARGET_CURRENCY  -- as above 
EXCHANGE_RATE    -- a suitable decimal field representing the conversion 
VALID_FROM_DATE  -- date range when the above exchange rate is valid 
VALID_TO_DATE    -- as above 

• 前4列的组合将代表一个独特的记录

示例表如下所示。虽然一行的结束日期和下一行的开始日期之间似乎存在重叠，但查找操作仅检查一列的相等性（即

SOURCE_CURRENCY TARGET_CURRENCY EXCHANGE_RATE          VALID_FROM_DATE VALID_TO_DATE 
--------------- --------------- ---------------------- --------------- -------------- 
GBP             USD             1.250000               06-Mar-2017     13-Mar-2017 
GBP             USD             1.260000               13-Mar-2017     20-Mar-2017 
GBP             USD             1.240000               20-Mar-2017     27-Mar-2017 
GBP             USD             1.250000               27-Mar-2017     03-Apr-2017 
USD             GBP             0.800000               06-Mar-2017     13-Mar-2017 
USD             GBP             0.793651               13-Mar-2017     20-Mar-2017 
USD             GBP             0.806452               20-Mar-2017     27-Mar-2017 
USD             GBP             0.800000               27-Mar-2017     03-Apr-2017 
USD             USD             1.000000               01-Jan-1900     31-Dec-9999 

PO表中的列

在“采购订单”表中，保留以下字段：

PURCHASE_ORDERS 
--------------- 
... other fields 
PO_TXN_DATE         -- Date for the PO that represents the financial transaction 
ORDER_VALUE_LOC     -- Decimal field with the order value in local currency 
ORDER_CURRENCY_LOC  -- The currency used for ORDER_VALUE_LOC (e.g. GBP/EUR) 
ORDER_VALUE_USD     -- The order value in USD (as this is the company's base currency) 
... other fields 

填充PO列

已经有一个填充PO表的流程，必须对其进行扩展以填充以下字段：

• PO_TXN_DATE是PO上的财务交易的日期。根据您的业务规则，这可能是也可能不是创建/引发PO的日期。
• ORDER_VALUE_LOC是以当地货币计算的交易价值。
• ORDER_CURRENCY_LOC是当地货币的货币代码。
• 这三个字段将用于查找外汇汇率表。
• ORDER_VALUE_USD通过在FX_RATES表中查找汇率来填充：

下面的伪代码演示了填充订单\价值\美元

ORDER_VALUE_USD = PURCHASE_ORDERS.ORDER_VALUE_LOC * FX_RATES.EXCHANGE_RATE 
                  WHERE 
                        FX_RATES.SOURCE_CURRENCY = PURCHASE_ORDERS.ORDER_CURRENCY_LOC 
                    AND FX_RATES.TARGET_CURRENCY = 'USD' 
                    AND PURCHASE_ORDERS.PO_TXN_DATE >= FX_RATES.VALID_FROM_DATE 
                    AND PURCHASE_ORDERS.PO_TXN_DATE <  FX_RATES.VALID_TO_DATE 

OP问题解答

问题1：采购订单/订单项目数据库表中应存储哪些内容-分行所在地货币和当前汇率或以基础货币美元表示的换算金额？请记住，汇率必须是创建采购订单时的汇率。

如上所述，在采购订单表中存储当地货币值、交易日期、当地货币名称；同时计算并存储基础货币（美元）的价值。如果需要，可以再次查找汇率，无需在此处冗余存储。

美元价值存储在此处，以便于以单一货币进行汇总（例如，生成一份报告，显示要发送给总部的未付款POs的总价值）。如果对这样一个用例的需求很低，那么就不需要存储美元值，它可以根据需要的时间从外汇汇率表中计算出来。然而，下面的问题意味着，将有一个合理的需要，以获得基础货币（美元）的价值。

问题2：转换什么以及何时能够生成美元/基础货币的报告？

通过以基础货币和美元存储价值，此类报告将大大简化。这就是我们计算和存储美元价值的一次性成本的原因，因此它可以被多次读取。

Q3：如果有人——比如说两年后——将基础货币从美元改为澳元，对存量数据有什么影响？

从技术上讲，如果预期会发生这样的变化，那么不要用USD来命名任何数据库结构，而是使用一些通用的东西，比如BASE。：-）

如果进行了此类变更，公司财务部门将指导您如何重述财务数据——例如，您是应该根据交易时的现行汇率重新计算基准值，还是只使用统一的换算系数？在任何情况下，一旦做出此决定，您只需在FX_RATES表中输入适当的换算系数，然后运行一次性流程重新填充采购订单。订单_值_基列。除了汇率，此查询的所有其他信息都已存在于采购订单表中，且未作更改。

问题4：处理多种货币的最佳方式是什么，这样应用程序就能处理最小的兑换量？

这将再次由您的业务需求驱动，而不是技术决策。如果需要经常报告当地货币和基础（美元）货币，则有助于以两种货币存储相关交易价值。通过计算一次并存储它，您可以从以后访问存储的数据中获益。

此外，由于您没有丢弃任何数据，因此如果需要，您可以随时重新计算财务状况。可能需要这样做的一些情况是：

• 公司决定使用提出采购订单时的现行汇率计算基础货币，但在采购订单关闭或开具发票时重新计算基础货币（美元）。在这种情况下，您应该在关闭采购订单时使用不同的日期来查找FX_RATES表

问题5：交易时的汇率不能存储在采购订单表中吗？这样，系统就不需要在外汇汇率表中查找汇率。（通过后续评论询问）

汇率绝对可以存储在PO表中，而不是美元金额。在订单表中存储汇率本质上没有什么“错误”，相反，存储美元金额也没有什么“正确”。

当然，这将导致一个问题——如果你不首先将汇率存储在某个查找表中，那么为了将其填充到PO表中，你从哪里获取汇率。请记住，在大型/全球性公司中，汇率很可能不会通过LOB应用程序本身填充，而是由一些外部来源，例如确定整个公司使用的汇率的汇率团队。在这种情况下，将汇率存储在单独的表格中更方便。

我在下面列出了不同方法的一些好处。你需要根据你的需要选择你使用的那个。

• 在PO表中存储USD的好处：无需任何进一步的计算（即在运行报告时无需计算ORDER_VALUE_LOCxEXCHANGE_RATE）即可直接获得USD金额。
• 单独的外汇费率表的好处：外汇费率集中存储在一个表中，更容易更新

当然您可以冗余地存储额外信息（交换存储）以获得好处（例如，在采购订单表中，您存储当地货币金额、汇率和美元金额，并保留一个单独的汇率表。这允许您轻松打印采购订单文档，其中显示当地货币金额，以及用于将其转换为美元金额的汇率。同时，汇率表仍然是一个权威来源。）（汇率）。

记住，问题及其答案是主观的，所以没有对也没有错。根据您的要求和公司的标准定制所有这些建议。